Uno de mis clientes recientemente preguntó, después del presupuesto 2025, si los ingresos de alquiler de hasta Rs.20 lakh están libres de impuestos. La respuesta es sí, pero con muchos IFS y BUTS.
Si usted es dueño de una propiedad y obtiene ingresos por alquiler, ¡hay buenas noticias para usted! Las nuevas reglas en el Presupuesto de la Unión 2025 le permiten reducir legalmente el impuesto que debe pagar sobre los ingresos por alquiler, ayudándole a mantener más de sus ganancias. En esta publicación de weblog, desglosaremos cómo puede disfrutar legalmente de ingresos de alquiler libres de impuestos de hasta 20,00,000.
¿Qué es el ingreso de alquiler libre de impuestos?
El ingreso de alquiler libre de impuestos simplemente significa que no tiene que pagar impuestos sobre los ingresos que obtiene al alquilar su propiedad, hasta cierto límite. Esto es posible mediante el uso de ciertas deducciones y exenciones disponibles en las leyes fiscales.
¿Si los ingresos de alquiler de hasta Rs.20 lakh están libres de impuestos?
Para hacer que el impuesto sobre la renta de alquiler esté libre de impuestos, existen deducciones específicas que puede aprovechar. Al aplicar adecuadamente estas deducciones, puede reducir significativamente sus ingresos por alquiler imponibles, potencialmente hasta un punto en el que no se deben impuestos. Así es como puedes hacer eso:
1. Comprender el umbral de 12,00,000
Primero, debe comprender los límites fiscales básicos. Según las nuevas reglas presupuestarias, los ingresos de alquiler de hasta 12,00,000 por año pueden liberarse de los impuestos con las exenciones y deducciones correctas. Si su ingreso complete, incluidos los ingresos de alquiler, permanece por debajo de 12,00,000, no tendrá que pagar ningún impuesto.
2. Deducciones clave disponibles para usted
Hay dos deducciones principales que puede usar para reducir sus ingresos de alquiler, que son completamente legales y reconocidas por las autoridades fiscales:
a. 30% de deducción estándar sobre ingresos de alquiler
El gobierno ofrece una deducción fija del 30% sobre sus ingresos de alquiler. Esto significa que para cualquier ingreso que obtenga al alquilar su propiedad, se le permite deducir automáticamente el 30%. Esta deducción es para mantenimiento, reparaciones y otros gastos que conlleva alquilar una propiedad.
Por ejemplo:
- Si gana 10,00,000 en ingresos de alquiler, puede deducir? 3,00,000 (30% de? 10,00,000).
- Esto te deja con? 7,00,000 como ingresos imponibles.
b. Deducción de intereses de préstamos hipotecarios
Si ha tomado un préstamo para comprar la propiedad que está alquilando, puede deducir los intereses pagados en ese préstamo hipotecario de sus ingresos de alquiler. Para las propiedades que se dejan salir, el máximo que puede deducir es 2,00,000 por año. Esto es aplicable al nuevo régimen.
Por ejemplo:
- Si ha pagado? 3,00,000 como intereses en su préstamo hipotecario para la propiedad alquilada en un año, puede reclamar una deducción de hasta 2,00,000.
- Esto reducirá aún más sus ingresos por alquiler imponibles.
3. Poniendo todo junto
Digamos que gana 20,00,000 al alquilar su propiedad en un año. Así es como puede aplicar estas deducciones:
- Comience con? 20,00,000 en ingresos de alquiler.
- Aplique la deducción estándar del 30%: “20,00,000 -? 6,00,000 (30% de? 20,00,000) = 14,00,000.
- A continuación, si ha pagado? 2,00,000 como interés de préstamo hipotecario, también puede deducir eso:? 14,00,000 -? 2,00,000 =? 12,00,000.
Ahora, ha reducido sus ingresos por alquiler imponibles a 12,00,000. Como está dentro del límite de 12,00,000, ¡no necesita pagar ningún impuesto sobre este ingreso de alquiler!
4. ¿Qué sucede si su ingreso de alquiler excede? 12,00,000?
Si su ingreso de alquiler excede las 12,00,000 después de todas las deducciones, entonces el monto excesivo se gravará de acuerdo con las tasas de losa del impuesto sobre la renta. Por ejemplo, si gana 15,00,000 y después de las deducciones, sus ingresos por alquiler imponibles son 13,00,000, tendrá que pagar impuestos sobre 13,00,000. Sin embargo, aún se beneficiará de las deducciones y exenciones.
¿Por qué es esto importante?
Al comprender y aplicar estas deducciones, puede ahorrar una cantidad significativa de dinero en impuestos. Especialmente para las personas con múltiples propiedades de alquiler, estas exenciones pueden sumar rápidamente, asegurando que sus ingresos de alquiler no sean gravados a la tasa completa. ¡La capacidad de reducir el ingreso imponible a 12,00,000 significa que podría generar 20,00,000 o más en ingresos de alquiler sin tener que pagar impuestos!
Pensamientos finales
En conclusión, es posible lograr un ingreso de alquiler libre de impuestos de 20,00,000 si aprovecha las deducciones disponibles para usted. La deducción estándar del 30% y la deducción de intereses de préstamos hipotecarios son dos excelentes formas de reducir sus ingresos por alquiler imponibles y potencialmente mantener todo libre de impuestos. Solo recuerde, si sus ingresos por alquiler van por encima de 12,00,000, aún tendrá que pagar impuestos sobre el exceso, pero estas deducciones pueden reducir significativamente la carga fiscal.
Por lo tanto, si está alquilando propiedades, ¡asegúrese de explorar estas deducciones y consultar a un profesional de impuestos para asegurarse de que está aprovechando al máximo sus ingresos de alquiler!
Sin embargo, se dio cuenta de que esto solo es posible si ha optado por un nuevo régimen fiscal y si su ingreso imponible complete de todas las fuentes (ingresos del salario, ingresos de la propiedad de la casa o ingresos de otras fuentes) está muy por debajo o igual a ? 12,00,000.
