¿Tiene una vieja cuenta de ahorro de salud (HSA) que solo está recolectando polvo? Comprender las reglas de reinversión de HSA puede ayudarlo a hacer el mont de esa cuenta.
Si bien nunca perderá una HSA vieja, incluso cuando deje un empleador anterior, dejar su cuenta sin tocarse no es la mejor thought. Aprovechar una reinversión de HSA puede ponerlo a cargo de su dinero. Exploremos las reglas y pautas de reinversión de HSA.
¿Qué es un HSA?
A Cuenta de ahorro de salud (HSA) es una cuenta de ahorros con aviso de impuestos que puede usar para pagar los gastos médicos que su seguro de salud no cubre.
Por lo basic, un empleador crea un HSA. Puede contribuir con ingresos antes de impuestos a la cuenta y retirarlo según sea necesario para pagar las visitas al médico, los servicios dentales y más.
Para abrir un HSA, deberá tener un plan de salud de alto deducible (HDHP). El IRS establece directrices estrictas sobre cuánto puede contribuir a la HSA y para qué puede usar los fondos.
¿Cuáles son los beneficios de un HSA?
El estado libre de impuestos es uno de los mayores beneficios para las HSA. Puede contribuir con dólares antes de impuestos a la cuenta y tomar distribuciones para gastos de calificación sin pagar impuestos sobre la renta.
Además, los fondos en la cuenta se pueden invertir y crecer libres de impuestos, y los fondos nunca caducan.
Incluso si pierde su empleo o seguro HDHP, puede mantener su cuenta HSA. A los 65 años, puede tomar distribuciones sin penalización.
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¿Qué cubierto por un HSA?
Los fondos de HSA se pueden utilizar para una amplia variedad de servicios relacionados con la salud, incluidos los servicios que el seguro puede no cubrir tradicionalmente, como:
- Tratamientos de infertilidad
- Acupuntura
- Audífonos
- Dentadura postiza
- Clases de parto
- Kits de primeros auxilios
- Tratamiento con acné
Para la lista completa de los gastos cubiertos (y los que no están cubiertos), consulte el IRS 2022 Gastos médicos y dentales publicación.
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Reglas básicas de reinversión de HSA
Una reinversión de HSA ocurre cuando mueve fondos de una vieja HSA a una nueva. Si desea transferir sus fondos HSA existentes en una HSA diferente, hay dos reglas de reinversión de HSA importantes para recordar.
- Puede completar un reinversión de HSA solo una vez cada 12 meses
- Tiene 60 días desde el desembolso para depositar fondos en una HSA
Si viola la Regla 2 anterior, será golpeado con una multa de retiro HSA temprana al 20%, y el dinero se considerará ingresos.
Digamos que toma un retiro de $ 5,000, y su distribución es gravado al 22%. Su multa sería de $ 1,000 (20% x $ 5,000), y su complete de impuestos sería de $ 1,100 (22% x $ 5,000). Esto sale con solo $ 2,900 después de las multas e impuestos.
También vale la pena señalar lo que es no requerido al completar un reinversión de HSA.
- No tiene que estar cubierto actualmente por un HDHP
- No necesita ser elegible actualmente para hacer contribuciones de HSA
- Los reinversos no cuentan para los límites de contribución anual
- Los reinversos no cuentan como ingresos
El IRS establece lo anterior Reglas y regulaciones. Los proveedores individuales de HSA pueden tener sus propias reglas de reinversión de HSA.
¿Cómo funciona un vuelco HSA?
Completar un vuelco HSA es sencillo, pero tendrá que completar algunos pasos.
🏃️ Paso 1: Elija un nuevo proveedor de HSA
Puede rodar un HSA a un HSA existente o abrir uno nuevo. Asegúrese de investigar a fondo el proveedor de HSA y preguntar sobre cualquier limitaciones o tarifas asociadas con una reinversión.
🏃️ Paso 2: iniciar el reinversión
Deberá comunicarse con su antiguo proveedor de HSA (o administrador del plan) para iniciar la reinversión. El proveedor le emitirá un cheque por el valor completo de su cuenta. Este proceso puede llevar varios días.
🏃️ Paso 3: Deposite el cheque
Una vez que se corta el cheque, el reloj comienza en la regla de los 60 días. Consulte con el nuevo proveedor de HSA para ver cómo aceptan fondos (es decir, puede firmar el cheque o debe depositar los fondos y luego transferir). Si aún no ha completado el paso 1, deberá hacerlo lo antes posible.
Tenga en cuenta que los fondos de HSA no estarán disponibles para que lo use durante el proceso de reinversión.
Reglas de reinversión de HSA versus reglas de transferencia
Una alternativa a un reinversión HSA es una transferencia de HSA. La transferencia de fondos de un HSA a otro a menudo tiene menos limitaciones que una reinversión. Aquí hay algunas diferencias clave.
| Reinversión de HSA | Transferencia de HSA |
|---|---|
| Los fondos se le emiten directamente | Los fondos se transfieren entre proveedores |
| Permitido 1 vuelto por 12 meses | No hay limitaciones en la frecuencia |
| Generalmente requiere que la cuenta anterior se vacíe y se cierre | Las transferencias parciales son posibles |
| Sin tarifas | A veces viene con una tarifa |
| Posibles sanciones fiscales si supera los 60 días | Puede llevar de varios días a varias semanas completar |
| Puede llevar varios días a varias semanas completar | A menudo procesa más rápido que un reinscrito |
En el papel, es preferible una transferencia de HSA, especialmente si tiene múltiples HSA que está buscando consolidar. Sin embargo, algunos proveedores no permiten transferencias, y otros cobran tarifas por transferencias, lo que puede hacer que una opción sea una mejor opción.
¿Debo rodar mi HSA?
Si tiene un antiguo HSA de un empleador anterior sentado sin usar, puede valer la pena buscar completar una reinversión. Sin embargo, debe considerar algunas cosas antes de iniciar esa reinversión.
El saldo de la cuenta es un issue importante. Si su antiguo equilibrio HSA es bajo, podría ser más fácil simplemente gastar los fondos.
Las tarifas de la cuenta son otra consideración importante. Si su cuenta anterior cobra tarifas fuertes, entonces una reinversión tiene sentido. Pero si su nueva cuenta tiene tarifas más altas, dejar la cuenta antigua intacta podría ser la mejor opción.
Un punto de consideración más son las opciones de cuenta, específicamente opciones de inversión. Diferentes proveedores ofrecen diferentes inversiones y tienen diferentes umbrales y limitaciones para la inversión. Si está obteniendo buenas devoluciones con su antigua HSA, es posible que desee mantener los fondos allí.
Finalmente, querrá evaluar el momento del reinversión. Si tiene una próxima necesidad de servicios médicos, es posible que desee posponer su vuelco. O si tiene múltiples HSA que desea consolidar, el límite de una vez al año puede significar posponer algunos de sus reinversos.
Solo recuerde, si continúa con una reinversión, debe seguir todas las reglas de reinversión de HSA para evitar penalizaciones costosas.
Preguntas frecuentes
El IRS tiene reglas estrictas sobre quién puede contribuir a un HSA y cuánto se puede contribuir. Aquí está el 2023 Resumen. Esta elegibilidad de contribución de HSA a menudo se cita en las pautas de uso y uso de la cuenta.
Para ser elegible para contribuir a un HSA, debe tener un plan de salud de alto deducible (HDHP) y no estar cubierto por ningún otro plan de salud.
Tú no puedo Contribuya a un HSA si puede ser reclamado como dependiente o si actualmente está recibiendo beneficios de Medicare.
Esto depende de su edad y si su HDHP es o no un plan único o acquainted.
Para 2023, los límites son los siguientes:
-$ 3,850 para sí solo
– $ 7,750 para cobertura acquainted
-$ 4,850 por solo uno mismo o $ 8,750 para cobertura acquainted si tiene 55 años o más
Revuelos de HSA sí no Cuenta para los límites de contribución anual.
No. Los reinversos de HSA no son distribuciones y no deben registrarse como distribuciones, ingresos o contribuciones.
Necesitará informar a todos los demás Contribuciones de HSA y retiros para el año.
Si excede la ventana de finalización de reinversión de 60 días, deberá informar el volante como ingresos y pagar impuestos en consecuencia.
Sí. Una vez en su vida, puede mover fondos de un Roth IRA a una HSA, pero solo si actualmente es elegible para contribuir a un HSA. Fondos transferidos hacer Cuente para sus límites de contribución anual.
No puede transferir fondos de un 401k a un HSA.
Si su seguro ya no califica como “alto deducible”, entonces ya no puede contribuir a su HSA.
Todavía conservará el acceso a su HSA y puede iniciar vueltas y administrar inversiones según sea necesario. También puede tomar distribuciones calificadas relacionadas con la médica, a pesar de que no tiene un HDHP.
Nada. Los fondos de HSA permanecen en su cuenta indefinidamente, incluso si deja a su empleador. Dependiendo de las tarifas de la cuenta y las opciones de inversión de su proveedor, su saldo puede continuar aumentando o disminuyendo sin que haga contribuciones adicionales o tome distribuciones.
A partir de los 65 años, puede comenzar a tomar distribuciones no médicas.
Tanto las HSA como las cuentas de gasto versatile (FSA) le permiten gastar dólares antes de impuestos en gastos médicos elegibles. Sin embargo, los requisitos y limitaciones son diferentes.
No necesita un HDHP para calificar para un FSA. Un año completo de fondos está disponible a principios de año.
En el inconveniente de la FSA, los fondos no se transmiten cada año. Cualquier dinero que no use para fin de año se pierde. Los fondos de la FSA tampoco se pueden invertir, por lo que no hay un crecimiento libre de impuestos. Los FSA son cuentas solo solo con límites de contribución más pequeños.
Sí, puede cobrar su HSA en cualquier momento; Sin embargo, puede haber sanciones.
Las distribuciones para gastos no médicos son imponibles y incurrirán en una multa del 20%. Entonces, si retira $ 10,00 de un HSA, será golpeado con una multa de $ 2,000 más impuesto sobre la renta.
Hay una excepción para los de 65 años o más. A los 65 años, puede tomar distribuciones libres de penalización de su HSA. Sin embargo, los retiros no médicos a esta edad aún contarán como ingresos.
Si su cónyuge sobreviviente es el beneficiario, entonces la propiedad de la cuenta se les transferirá. La transferencia es no Causable, y pueden continuar usando fondos para sus propios gastos médicos y, a los 65 años, comenzar a tomar distribuciones no médicas libres de penalización.
Cuando el beneficiario de la cuenta no es su cónyuge, la cuenta deja de ser una HSA. Los fondos se convierten en ingresos imponibles para sus beneficiarios. No hay una multa de retiro temprano del 20%.
