Si desempeña un papel integral en su empresa como miembro ejecutivo o miembro del equipo a nivel de liderazgo, puede recibir un paquete de compensación competitivo que incluye opciones sobre acciones. Cuando se gestionan de manera efectiva, las acciones de su empresa tienen el potencial de acumular una cantidad significativa de ganancias. Esta es cómo los profesionales (como los que trabajan en empresas tecnológicas o nuevas empresas) pueden acumular una riqueza appreciable a una edad relativamente joven.
En cualquier momento, la compensación de capital está involucrada, es importante ser consciente de cómo ciertas transiciones comerciales o eventos de liquidez podrían afectar su cartera. Durante los emocionantes hitos comerciales (o profesionales), es posible que tenga la oportunidad de hacer cosas como efectivo y vender con ganancias, aumentar su patrimonio neto o acumular acciones adicionales a un precio lucrativo.
Vamos a profundizar en la planificación estratégica que aprovecha al máximo una transición comercial.
Comprender el poder de su paquete de compensación ejecutiva
La mayoría de los ejecutivos de alto nivel reciben un paquete de compensación que se extiende mucho más allá de un salario tradicional y bonos en efectivo. Dependiendo de su posición, nivel de experiencia y el estado de su empresa (privado o público), puede tener un paquete de compensación y beneficios que incluye opciones sobre acciones.
Estos se ofrecen típicamente en forma de:
- Opciones sobre acciones de incentivos (ISO)
- Opciones sobre acciones no calificadas (NSO)
- Unidades de inventory restringidas (RSU)
A diferencia de un salario tradicional informado en un W-2 cada año, las opciones sobre acciones pueden ser complejas desde una perspectiva de planificación fiscal. La compensación? Tienen el potencial de acumular un valor significativo y sobrealimentar el crecimiento de su cartera (especialmente para los empleados temprano o desde hace mucho tiempo).
Además de las preocupaciones sobre la responsabilidad tributaria, también es essential que los ejecutivos con compensación de capital tengan cuidado con la excesiva concentración involuntaria dentro de sus carteras. Además, suponga que tiene una gran concentración de acciones en su propia empresa. En ese caso, te encuentras con otro escenario de estrago: ¿qué sucede si su empresa comienza a luchar y pone en peligro tanto su trabajo como su valor de cartera?
A medida que sus acciones se otorgan o ejercen sus opciones, su cartera puede ser demasiado pesado en las acciones de la compañía (especialmente si no se vende de inmediato). Esto puede aumentar su exposición a la volatilidad y riesgo del mercado, y deberá tomar decisiones intencionales con respecto a la diversificación y preservación de la cartera. ¡En WealthChoice, creemos que los premios de acciones son solo una forma de compensación que debe convertirse en efectivo que luego se invierte en una cartera diversificada! Trabajamos con clientes para asegurarnos de que cada vez que se adjudicen están reservando dinero para cubrir los impuestos. Es importante tener en cuenta que la mayoría de los empleadores no retienen suficientes impuestos para cubrir los impuestos adeudados en las acciones de adjudicación. La mayoría de nuestros clientes deben impuestos adicionales, por lo que los alentamos a tener un plan para cubrir ese futuro impuesto.
Administrar las acciones de su empleador durante las principales transiciones
Para gestionar su responsabilidad fiscal y los niveles de riesgo, deberá monitorear su horario de adjudicación, el tratamiento fiscal de su tipo específico de compensación de capital y posibles eventos de liquidez.
Esto se vuelve especialmente importante durante las transiciones significativas, como experimentar una OPI o dejar a su empleador. Echemos un vistazo brevemente a ambos escenarios potenciales.
Navegar por una salida a bolsa
Si su empresa anuncia una OPI, esto puede ser motivo de celebración. Para muchos, una IPO marca el primer evento de liquidez actual. Hasta una OPI, los empleados de empresas privadas pueden sentir que sus acciones de la compañía ni siquiera son “dinero actual”, ya que hay oportunidades limitadas (si las hay) para vender.
Si su empresa ha anunciado una OPI, puede trabajar con un asesor y un profesional de impuestos para realizar una planificación previa a la Latina. Dependiendo de su tipo de compensación de capital, una OPI podría desencadenar algunas de sus acciones para otorgar (e impactar su situación fiscal).
Su empleador debe compartir información importante con usted con respecto a los períodos de bloqueo y apagón, lo que dicta qué tan pronto se le permite comenzar a vender acciones posteriores a la OPI. También es posible que deba utilizar un plan 10B5-1 para realizar operaciones de acciones de la compañía (para cumplir con las leyes relacionadas con el comercio de información privilegiada).
Una OPI puede ser increíblemente emocionante, y tiene el potencial de aumentar su patrimonio neto significativamente en un corto período de tiempo. Es pure quedar atrapado en el componente emocional de experimentar una OPI (especialmente si ha estado con la empresa desde el inicio). Pero tenga en cuenta que si las acciones de su empresa aumentan en el valor después de la OPO, podría hacer que su cartera se concentre en exceso.
Todavía debe mantener un enfoque a largo plazo en sus objetivos personales y garantizar que sus valores y bienestar financiero se consideren en cada paso del camino.
Salir de su empresa
A veces, la compensación de capital puede denominarse “esposas doradas”, ya que es un beneficio tan atractivo y a menudo gratificante para los empleados leales que obliga a las personas a quedarse. Si elige dejar su trabajo, nuevamente querrá considerar cómo su partida afectará su compensación de capital.
En términos generales, salir antes de que sus acciones de la Compañía se requerirán que las pierdas para siempre. Sin embargo, puede haber ciertos casos en los que se le puede dar un período de ejercicio posterior a la terminación (generalmente alrededor de 90 días después de su último día en el trabajo). Si le dan esta ventana de tres meses, tiene la opción de ejercer sus opciones adquiridas, o verlas que vuelvan a ser absorbidas en la empresa. Tenga en cuenta que ejercer sus opciones podría activar impuestos si se le otorga NQSO. Si tiene ISO, no debe impuestos cuando las opciones se hagan ejercicios (a menos que deba pagar un impuesto mínimo alternativo). De cualquier manera, aún deberá cubrir la factura de impuestos sobre todas las ganancias de capital una vez que decida vender.
Sin embargo, también es posible aprovechar las opciones de acciones “dejadas atrás” para negociar un salario más alto o un nuevo premio de acciones en un nuevo trabajo. Entonces, si le preocupa navegar las implicaciones fiscales, o simplemente perder las posibles opciones de acciones si fuera a una nueva empresa, ¡tenga esto en cuenta!
Creando su plan financiero para navegar por las transiciones de riqueza
Quizás uno de los consejos más importantes a tener en cuenta es que su compensación de capital debería respaldar su vida financiera y sus objetivos, no dictarlos por completo. Tienes el poder de definir tu futuro ultimate. Con alguna planificación estratégica y consideración, su creciente patrimonio neto puede ayudarlo a lograr sus objetivos mayores.
En WealthChoice, nuestro equipo ayuda a las mujeres en el liderazgo a administrar su compensación de capital a través de transiciones importantes como OPI o transiciones profesionales, todo mientras mantiene sus mayores prioridades financieras al frente y al centro. Si desea obtener más información sobre cómo podemos ayudarlo a navegar cada obstáculo financiero y oportunidades que se le presentan, lo invitamos a reservar una consulta de cortesía con nuestro equipo.
Nuestro contenido está escrito en colaboración entre nuestro contenido perfectamente planificado Bridget, Marnie y el equipo.
